稅務籌劃能幫中小企業解決哪些問題？有哪些籌劃方案？

稅務籌劃是企業降低稅負壓力的重要手段之一，大型企業想要長期更好的發展會配備一個稅務籌劃部門來專門解決企業的稅收負擔，但配備一個稅務籌劃部門對于中小企業來說成本較高，所以不如利用稅務籌劃平臺來進行稅務籌劃。

一、稅收籌劃的作用：

?1.減輕企業稅收壓力。通過稅收籌劃使企業享受稅收優惠政策減少稅收壓力。從而達到企業經濟利益最大化。

?2.規避稅務風險。稅收籌劃是在稅法所允許的范圍內進行，有效地規避了稅務風險，實現稅收零風險的目的。

?3.提升企業經營管理水平。稅收籌劃會提前對經濟活動的各個內容事先進行科學安排，有助于企業經營管理水平的提高。

?4.降低股東分紅壓力。稅收籌劃提供有效的稅收優惠政策讓股東享受到極低的個人稅負。

二、稅收籌劃方案：

?1.有限公司稅收獎勵返還政策

在稅收園區新辦有限公司，在當地納稅可以享受到增值稅地方留存部分的50%-85%的稅收獎勵，地方留存50%（地方最高留存標準）。

在稅收園區新辦有限公司，在當地納稅可以享受到企業所得稅地方留存部分的50%-85%的稅收獎勵，地方留存40%（地方最高留存標準）。

有效解決企業增值稅和企業所得稅壓力，且可以開具6%及以上的專票。

?2.個人獨資企業核定征收政策

通過在稅收園區注冊個人獨資企業，繳納的個人所得稅可以享受核定征收，核定應稅所得率10%，再按五級累進制計算個稅稅率在0.5%-2.19%之間，加上增值稅和附加稅，綜合稅負在3%左右。個人獨資企業沒有企業所得稅和分紅稅，完稅3%左右的稅率后，剩余資金可以直接提取到法人私卡上自由支配。

有效解決企業所得稅和分紅稅壓力，通過利潤分配到個人獨資納稅，將25%的企業所得稅和20%的分紅稅轉變成3%左右的稅率。

?3.自然人稅務代開

企業與個人反正業務后，個人沒辦法提供票據做成本入賬，就會導致企業所得稅的稅負壓力重。屆時個人可以到稅收園區的稅務代開，繳納的個人所得稅可以享受核定征收，定額征收為0.5%，并劃入經營所得，無需匯算清繳，也無需自然人到場，只需要提供開票信息即可，加上增值稅和附加稅，綜合稅負為1.56%，附有完稅證明。

有效解決企業缺少成本票的問題，從而解決25%的企業所得稅。

中小企業利用稅收籌劃可以為企業節省很大一筆稅金，其次，合理進行稅收籌劃可以規避稅收上的風險。只要業務真實、做到三流一致，基本不存在風險。